Acreditivul se referă la un certificat scris emis de bancă exportatorului (vânzătorului) la cererea importatorului (cumpărătorului) pentru a garanta plata mărfurilor. În acreditivul, banca autorizează exportatorul să emită o cambie care nu depășește suma specificată, cu banca deviată sau banca desemnată ca plătitor, în condițiile stipulate în acreditivul, să atașeze documentele de expediere, după cum este necesar, și să plătească la locul desemnat pentru a primi mărfurile la timp.
Procedura generală de plată prin scrisoare de credit este:
1. Ambele părți la import și export trebuie să stipuleze în mod clar în contractul de vânzare că plata se va efectua prin acreditiv;
2. Importatorul depune o cerere pentru acreditivă la banca unde își are sediul, completează cererea pentru acreditivă, plătește un anumit depozit pentru acreditivă sau oferă alte garanții și solicită băncii (bancii emitente) să emită un acreditivă exportatorului;
3. Banca emitentă emite o scrisoare de credit cu exportatorul ca beneficiar, conform conținutului cererii, și notifică exportatorul cu privire la scrisoare de credit prin intermediul băncii sale agent sau al băncii corespondente de la sediul exportatorului (denumite colectiv bancă avizată);
4. După ce exportatorul expediază mărfurile și obține documentele de expediere cerute de acreditiv, acesta negociază împrumutul cu banca unde se află (poate fi banca avizată sau alte bănci) conform prevederilor acreditivului;
5. După negocierea creditului, banca negociatoare va indica suma care urmează a fi negociată pe cupa acreditivul.
Conținutul scrisorii de credit:
① Explicația acreditării în sine; cum ar fi tipul, natura, perioada de valabilitate și locul expirării acesteia;
②Cerințe privind bunurile; descriere conform contractului
③ Spiritul malefic al transportului
④ Cerințe privind documentele, și anume documentele de marfă, documentele de transport, documentele de asigurare și alte documente relevante;
⑤Cerințe speciale
⑥Documentul responsabil al băncii emitente pentru beneficiar și titularul ordinului de plată este responsabilitatea pentru garantarea plății;
⑦ Majoritatea certificatelor străine sunt marcate cu: „Cu excepția cazului în care se specifică altfel, acest certificat este tratat în conformitate cu «Regulile și practicile uniforme privind creditele documentare» ale Camerei Internaționale de Comerț, și anume Publicația CCI nr. 600 («ucp600»)”;
⑧Clauză de rambursare T/T
Trei principii ale scrisorii de credit
①Principii abstracte independente pentru tranzacțiile cu acrență
②Acreditivul respectă strict principiul
③Principii de excepție la frauda cu acreditiv
Caracteristici:
Scrisoarea de credit are trei caracteristici:
În primul rând, acreditivul este un instrument autonom, acesta nu este atașat contractului de vânzare-cumpărare, iar banca pune accent pe certificarea scrisă a separării acreditivului de comerțul de bază la examinarea documentelor;
Al doilea aspect este că acreditivul este o tranzacție pur documentară, iar acreditivul reprezintă o plată în baza unor documente, nu în baza bunurilor. Atâta timp cât documentele sunt consistente, banca emitentă va plăti necondiționat;
Al treilea este că banca emitentă este responsabilă pentru principalele obligații de plată. Acreditivul este un tip de credit bancar, care este un document de garanție al băncii. Banca emitentă are principala obligație de plată.
Tip:
1. În funcție de însoțirea sau nu a documentelor de expediere a acreditivului, acesta se împarte în acreditiv documentar și acreditiv simplu.
2. În funcție de responsabilitatea băncii emitente, aceasta poate fi împărțită în: acreditiv irevocabil și acreditiv revocabil
3. În funcție de existența unei alte bănci care să garanteze plata, aceasta poate fi împărțită în: acreditive confirmate și acreditive nerambursabile.
4. În funcție de termenele de plată, acestea pot fi împărțite în: acreditiv la vedere, acreditiv cu plată în uz și acreditiv cu plată în uz fals.
5. În funcție de transferabilitatea drepturilor beneficiarului asupra acreditivului, acesta poate fi împărțit în: acreditive transferabile și acreditive netransferabile.
6. Scrisoare de credit cu clauză roșie
7. Conform funcției de probă, acestea pot fi împărțite în: acreditiv folio, acreditiv revolving, acreditiv back-to-back, acreditiv în avans/acreditiv pachet, acreditiv standby
8. Conform scrisorii de credit revolving, aceasta poate fi împărțită în: revolving automat, revolving neautomat, revolving semiautomat
Data publicării: 04 septembrie 2023
